大额交易报告新规本月起施行

　　随着国内外经济金融形势的变化，现行大额交易报告标准已经不能完全满足反洗钱的实际需要，监测和统计方法亟待优化、更新，并与全球主要国家保持一致。为此，央行调整了金融机构大额交易报告标准和可疑交易报告时限。

　　过渡期内完成系统升级

　　根据央行安排，《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》从本月起正式实施。办法将大额现金交易的人民币报告标准由“20万元”调整为“5万元”，对于跨境资金交易，在维持原标准“等值1万美元”不变的基础上，新增自然人大额跨境转账交易报告标准“人民币20万元以上”。

　　该《办法》从发布到生效实施，曾给予金融机构半年时间的过渡期，以便进行制度修订、交易监测标准自建及系统改造。而在新规执行后，将与欧美国家的标准保持一致。据了解，美国、加拿大和澳大利亚等国家的大额现金交易报告起点均为1万美元（或等值外币），此外，为打击特定领域的违法犯罪活动，这些国家的监管部门还可依据法律授权进一步下调现金交易报告标准。

　　“现行大额交易报告标准已经不能完全满足反洗钱以及打击、遏制相关上游犯罪的实际需要，有必要对大额交易报告标准进行适当调整。”人民银行有关负责人称，随着国内外形势的发展变化，防御性报告过多、有效报告不足等实施当中的问题逐渐显现。

　　为此，《办法》做出了诸多调整。例如在将大额现金交易的人民币报告标准由“20万元”调整为“5万元”的基础上，《办法》还调整了金融机构大额转账交易统计方式和可疑交易报告时限，包括累计交易金额以客户为单位，按资金收入或者支出单边累计计算并报告等。

　　新增内容方面，与现行规章相比，《办法》新增规章适用范围、大额跨境交易人民币报告标准等，并对交易报告要素内容进行调整，增加“收付款方匹配号”“非柜台交易方式的设备代码”等要素。由于涉及的调整和新增内容较多，银行方面从实施的角度，已着手开展专项培训和业务测试。

　　“近段时间以来，我们已组织多次培训，主要针对新规所调整的内容和统计方式的变化，人行也有专题测试，督促从业人员对《办法》熟练掌握并落实。”一位股份制银行相关人士介绍，过渡期中，已完成大额和可疑交易监测模型构建和系统升级等实施前的准备工作。而从客户角度，《办法》对大额交易报告的规定，不改变境内个人年度购汇便利化额度，不涉及个人外汇业务政策调整。

　　此外，在该银行人士看来，由于目前新领域、新业态以及跨境反洗钱等问题尤为突出，对可疑交易鉴别是金融机构面临的更大挑战。《办法》为此也提出了更为严格的要求。如以“合理怀疑”为基础开展可疑交易报告工作，即金融机构提交可疑交易报告，没有资金或资产价值大小的起点金额要求。

　　对于报送时间，也较此前缩短一半，据《办法》，金融机构应当“在按本机构可疑交易报告内部操作规程确认为可疑交易后，及时提交可疑交易报告，最迟不超过5个工作日”。而原《办法》要求金融机构“在可疑交易发生后”的10个工作日内提交可疑交易报告。

　　可疑交易监测进阶

　　原因是基于“合理怀疑”报送可疑交易报告的新模式下，可疑交易发生与可疑交易识别、确认的时点可能有较大差别，导致原来的报告时限难以操作。而国际通行做法是要求金融机构在确认交易可疑后及时提交可疑交易报告。

　　由于在具体业务实践中可能会出现业务机构虽然报送了可疑交易报告，但仍继续为可疑客户或账户提供金融服务的情况，因此，监管层近期又在《办法》的基础上对于可疑交易的监测做出进一步升级。

　　例如要求采取后续控制措施，对可疑交易报告所涉客户及交易开展持续监控，若可疑交易活动持续发生，则定期（如每3个月）或额外提交报告等。因不少金融机构和支付机构在报送可疑交易报告后未能对报告涉及的客户、账户及资金采取必要控制措施，致使犯罪资金及其收益被顺利转移，洗钱等犯罪活动持续或最终发生。

　　据悉，对可疑交易报告采取后续控制措施是国际通行做法，主要目的是防止金融机构和支付机构被洗钱、恐怖融资及其他违法犯罪活动利用。“对于可疑客户及其可疑交易，金融机构及支付机构应采取有效措施进行人工分析识别，予以核实，并在经机构高层审批后方能采取适当的内部控制措施。”人民银行有关负责人称，这些措施只限于对可疑客户交易的方式、规模、频率等进行一定限制，或在风险特别高的情况下停止对客户的金融服务或终止与客户的业务关系，不会影响客户对其账户内合法资金的所有权。

　　此外，由于部分案件和监管实践显示，一些银行业金融机构和非银行支付机构在开户环节，客户身份识别制度落实不严，存在业务管理和风险防控漏洞，监管层近期又对异常开户行为予以警示。据央行最新要求，银行业金融机构和支付机构在必要时，即出现异常开户情形时应拒绝开户，包括不配合客户身份识别、有组织同时或分批开户、开户理由不合理、开立业务与客户身份不相符、有明显理由怀疑客户开立账户存在开卡倒卖或从事违法犯罪活动等情形。