开心麻花IPO之路终于开启 数家上市企业突袭入股

　　开心麻花IPO之路终于开启 数家上市企业突袭入股

　　开心麻花(835099)的IPO之路终于开启。

　　6月30日，新三板挂牌企业北京开心麻花娱乐文化传媒股份有限公司(简称：开心麻花)发布公告称，公司于6月16日向证监会提交了首次公开发行股票并在创业板上市的申请，并于6月30日领取了受理通知书。开心麻花股票自2017年7月3日起在新三板暂停转让。同时，开心麻花在证监会对招股书进行了预披露。

　　据开心麻花招股书显示，其首次公开发行股票数量不超过4000.0001万股，全部为新股发行，新股发行数量占发行后公司总股本的比例不低于10% 。募集资金用于戏剧项目、电影项目和补充流动资金，项目投资共计7.51亿元，拟用募集资金7亿元。按照发行股份和募集资金计算，发行价在17.49元/股。

　　记者发现，本次开心麻花拟发行4000.0001万股，计算得十分精细，刚好多出来1股，这在常规的发行中较为罕见。

　　而同时，开心麻花的股东名单在申请上市前夕也产生了突击买入的情况。

　　发行1股的背后

　　对于为什么会多出1股，一位北京投行人士对此向21世纪经济报道记者分析道： 按照目前开心麻花股本36000.0001万股计算，多发行一股刚好使得公开发行股份占比达到10.0000002%，如果少发行1股，比例则为9.999999975%，少于10%。会达不到IPO发行标准。

　　按照证券法的规定，公开发行证券需要发行的股份达到公司股份总数的百分之二十五以上;或者公司股本总额超过人民币四亿元的，公开发行股份的比例为百分之十以上。

　　开心麻花董秘办人士对21世纪经济报道记者表示： 也不是说特意设计成这样，都是为了满足证监会的发行条件。现在也不是最后的发行股份数量，都会以最后的发行结果为准。

　　不过，回溯开心麻花的股本变更记录，此前的股本增加则有着为IPO做准备的痕迹。

　　开心麻花前身为北京自由元素影视文化传播有限公司(简称：自由元素)，其注册于2003年4月4日，在2015年6月变更为开心麻花股份公司的时候，总股本为4300万股。其后，2015年12月29日挂牌新三板，股东为张晨(持股2165万股)、中国文化产业投资基金(持股593万股)、北京开心兄弟投资管理中心(持股523万股)、天津迪健商贸(持股420万股)等。

　　而在2015年12月15日，开心麻花还发行过一次股票，向实际控制人张晨发行152万股，发行价格2.4元/股，募集资金365万元;在2016年1月29日，开心麻花再次在新三板发行股票，发行价格为106元/股，不超过284.18万股，募集资金3.01亿元。发行股票为无限售条件普通股。(来源:南^方^财^富^网)