重磅！直接关系到你的个税和养老金

千呼万唤始出来，犹抱琵琶半遮面。转轴拨弦三两声，未成曲调先有情。

继4月中旬财政部宣布要在上海、苏州工业园区等地试点税延养老保险后，近日又一重磅文件落地：中国银保监会首次公布了具体操作细则。

至此，税延型养老保险终于向期待她的人露出了半个脸！

传了很久的“税延型养老保险”，究竟是何方神圣？她为什么如此重要？她将如何影响你每月缴纳的个税？又将如何至真至切地影响到你我的养老？下面一一解读：

一、税延养老保险是什么？

“个税递延型商业养老保险，指的是购买了相关养老保险产品的个人，所缴纳的保费可以在税前扣除，等到将来领取保险金时再缴纳个人所得税。”

翻译成大白话：买了这份保险，能降低当前你每月的个税负担，同时为你将来的养老每月攒下一笔钱。

大家会问了，单位每月都会扣缴“五险一金”，这里面也有养老保险，有何不同呢？

“五险一金”中的养老保险是强制性征收，即便你不愿意交，单位也会从你工资里扣掉、然后上缴；而个税递延型养老保险，属于商业补充养老保险，买or不买，你自己说了算。

二、每月能少缴多少个税？

我们先来看一个栗子，数据说话。

假如你在帝都工作，目前月入1万元（税前），你将每月购买700元的个税递延型养老保险。

我们可以清楚地看到，购买后，

每月少缴个税323-253=70元

每年少缴个税70*12=840元

但每个月你因为多花了700元买保险，可支配收入减少了7457-6827=630元

如果你工作兢兢业业，积累了相当经验，跳槽后的新公司月入2万元，依然每月购买700元的个税递延型养老保险。

这时的你，

每月少缴个税2010-1835=175元

每年少缴个税175*12=2100元

但每个月因为多花了700元买保险，可支配收入减少了13550-13025=525元

也就是说，月入1万的人在北京，每月多花700元买这款保险，也只能省下区区70元个税；月入2万的人在北京，每月多花700元，能省下175元个税。

这样看来，税前月薪越高，购买税延型养老保险才能越划算。

当然，这700元最终仍然属于你，但要等到退休后才能享受。总之，就看你想要“延迟满足”，还是更喜“及时行乐”。

三、适合哪些人群参保？

最新相关细则规定：

“16周岁以上、未达到国家规定退休年龄、符合相关规定的个人，均可参保税延养老保险产品，保险期间可选择月交或年交两种缴费方式。”

但需要注意的是，因为这款保险是缴费时税前扣除，因此那些工资还没有达到个税起征点的人，就谈不上税收优惠了，并不是所有人都适合参与。

而那些收入比较低的群体，似乎也没有必要买这款产品：毕竟为了延迟几十块钱的税，每个月还要额外留出一笔钱去买养老保险，不太现实… …

税延税延，只是延税，而非免税！在你领取养老金时，仍然逃不掉。

四、在哪里买？