商业银行如何判断中小企业的还款能力？-随便找财经网

银行在判断中小企业还款能力的时候，并不会单方面的去考核，而是会综合各种因素进行交叉判断，而且不同的企业考核的方式可能是不一样的。具体来说，银行会从以下几个方面去综合判断企业的还款能力。

1、银行流水

去银行申请贷款的时候，银行一般都会要求提供最近半年的银行流水，甚至有的要求提供最近一年的银行流水。银行流水是企业经营收入最直接的一种表现，一般情况下银行流水越多，那说明企业的还款能力越强，而且银行在考核银行流水的时候，主要考核的是最近半年日均进账流水。

2、财务报表

申请企业贷款，银行会要求企业提供最近两年以及最近三个月的财务报表，有些银行要求比较严的甚至还需要提供审计报告。

从财务报表当中，银行可以看出企业的经营基本面，包括企业的营业收入，营业成本，营业利润，企业负债等基本信息。通常情况下企业的财务报表还是比较可信的，但现在有些企业会有阴阳报表，一份就专门给银行看的，一份是给税务部门看的，还有一份是留给其自己看的，所以现在有些企业的财务报表也不太可信，相对来说，审计报告就更成了一些。

3、开票金额

开票金额是企业在销售商品或提供服务的过程当中给对方提供的发票，企业开出的发票一般都是很正规的，基本上不可能作弊，所以开票金额一般都能够真实的反映一个企业基本收入情况，开票的金额越多说明收入越多。

但是发票也并不能完全反映一个企业的收入，因为现在很多中小企业都不开票，其目的就是为了避税。

4、企业负债

企业的负债可以从多个方面来核实，首先可以从财务报表上来看，另一个方面可以从企业的陈述来看。但这里所指的企业负债不仅仅是企业欠银行的贷款这么简单，而是所有等待企业支付的款项都可以简单的称为负债，比如银行贷款，小贷款公司的欠款，欠供应商的货款等。

除此之外，银行还有可能通过其他渠道来核实企业是否有民间借贷行为，因为现在市场行情不好，很多中小企业都存在民间借贷行为，这也是很多银行比较关注的一个点。

正常情况下，银行要求企业的负债率一般不能超过70%，如果超过70%那存在的风险是非常大的。而相对来说，如果企业的总体负债率小于50%，那它的还款能力相对来说就会比较好一点。

5、抵押物价值

向银行申请贷款有几种方式，一种是抵押贷款，还有一种是信用贷款，再一个是担保贷款。如果企业借款的额度比较大，比如100万以上，大多时候银行都是要求必须提供抵押物才可以的，而且这些抵押物必须是一些容易变现的抵押物，比如房产、土地、设备等等。

如果企业能够提供的抵押物价值越高，变现能力越强，那说明企业的还款能力就越强。

6、可变资产

现在有些企业有钱了之后，并没有拿钱去进一步扩大规模，而是拿去做其他投资，比如参股其他企业，比如持有上市公司股票，有银行理财产品等等，这些都算是可变资产，如果企业持有的这些资产比较多，那么说明他们的还款能力是比较强的。