上市公司被“骗”30亿财务造假被逼到了退市墙角

上市公司被“骗”30亿财务造假被逼到了退市墙角

一波还未平息，一波又起。

美股瑞幸咖啡22亿财务造假被逼退市一角，A股康美药业300亿造假案再次引起轩然大波。

日前，一份刑事判决书揭露了香港股东悦集团的遮羞布。山东淄博的亚洲氟硅巨头几年前被“借”到了30亿，留下了15亿的大坑。

当事人虽然有一顿饭来弥补，但终究是填补不了这个巨大的坑。许多银行被胁迫，有的被骗贷，有的成为诈骗链条中的一环。当地齐商银行开具虚假银行确认函8.6亿元。

01 意外曝光8.6亿金融诈骗案

确认函是审计机构在审计过程中以被审计企业的名义向银行出具的用于核实企业银行存款、借款是否真实、合法、完整的书面确认文件。

然而，近年来，银行作为金融机构中的“老大哥”，屡屡与上市公司合作进行欺诈查询。

山东淄博中级人民法院获得的刑事判决书显示，金融业“财京天眼”显示，山东知名民营企业东岳集团卷入蒙城集团民间借贷风波，导致经营困难。 2014年年度报告审计。时任财务总监李某为顺利过关，成功将当地齐商银行桓台支行行长寇某淹死，并在后者的操纵下，出具虚假问询函。东岳集团8.6亿元。

天眼君查看了东岳集团2014年年报，应收账款及其他应收款17.86亿元，其中对齐商银行的委托理财8.6亿元。

02 上市公司被“骗”了30亿

8.6亿的虚假询盘只是贷款案的冰山一角。天眼君从另一项判断中发现，东岳集团在首席财务官李某的配合下，被蒙城集团借款共计29.24亿元。，最终还款金额仅为14.46亿元，留下了14.78亿元的巨坑。

日前，财经天眼联系东岳集团，试图了解事件的最新进展，但对方接听后果断挂断了电话。

公开资料显示，东岳集团成立于2006年，2007年登陆港交所，主营制冷剂和高分子材料，是国内氟硅行业的龙头企业，拥有中国最大的氟硅材料生产基地。亚洲。

目前旗下有香港股东悦集团和A股股东悦硅材料两家上市公司。此外，东岳未来氢能材料计划在科创板上市。

即将拥有3家上市公司的“东岳系”已经庞大，但实际上，控制人傅俊手下的新华联集团的资本版图更加惊人。有圆集团、北京银行、宏达集团等9家上市公司。整个新华联集团总资产超过1300亿元，拥有全资、控股、参股公司100多家。

然而，2020年，资本老板傅军遇到了困难时期，新华联集团债务危机爆发，一系列违约事件接连发生。

03 银行贷款和过桥资金不堪重负

在东岳集团的公告中，他也是“受害者”。

一切源于蒙城集团的贷款，在快速扩张的过程中，蒙城集团欠银行逾10亿的贷款和利息。据业内人士透露，早在2013年底，银行就拿出大量贷款，蒙城集团的资金链就断了。破碎的。

于是惊心动魄的拆东墙补西墙开始了。

为了偿还银行贷款点贷诚金是正规平台吗，蒙城集团不得不借入过桥资金，冻结贷款再续贷，然后偿还过桥资金和高额利息。

然而，庞氏骗局终将暴露无遗。

东岳集团从2012年开始卷入这个漩涡，截至2015年底，蒙城集团因阻断银行贷款和过桥资金共借入29.24亿元，最终拖欠14.78亿元。东岳集团原财务总监李某发现了问题，但他还是选择了原地踏步，希望蒙城集团能够申请新的贷款，堵住东岳集团的漏洞。

在当年涉及交通银行的纠纷中，为了让梦城集团获得交通银行的贷款，东岳集团不惜提供5亿元的定金。一厢情愿的是，通过5亿存款，蒙城集团将获得5亿贷款，然后以货款的形式流入东岳集团。就这样，东岳的五亿账本变成了十亿。作为上市公司，财务报告瞬间优化。.

然而，事与愿违。陷入困境的蒙城集团甚至无法按时支付利息。交通银行立即扣走了东岳集团的5亿存款。随后，东岳将此事告上法庭，均以败诉告终。

另一起案件中，蒙城集团为获得工行贷款4.55亿元，为工行支付了1.35亿元的不良贷款。

蒙城集团的贷款黑洞堪称民间借贷案例的“教科书”。被判处有期徒刑17年的法定代表人李芳学回忆起当年的情景说，“我整天想着跑贷款、借钱来堵住过期的贷款、借款，我无意考虑企业的生产经营。”

04 齐商银行8.6亿虚假询盘案始末

齐文化发祥地山东淄博，齐商银行更名为淄博商业银行。

卷入蒙城集团贷款案的齐商银行，也曾试图修改东岳集团的财务报告。

2015年初，在港股上市的东岳集团需要发布2014年财务报告。然而，此时却深深卷入了梦城集团的贷款骗局。为应对审计，东岳集团原财务总监李某找到时任齐商银行分行行长的寇某。A、出具虚假银行确认函共计8.6亿元。作为回报，李承诺东岳集团将在齐商银行增加存款。

寇“经过四五天的思想斗争”安排下属绕过必要的审查等程序，并在违规问询函上加盖公章。

下属得知确认信内容不实后，向寇总询问。她说：“东岳集团是个大公司，赶紧给他办吧。”

公开资料显示，寇先生于2004年加入齐商银行桓台支行，2013年3月出任桓台支行行长，2015年11月出任济南分行营业部总经理。三个月后，因8.6亿虚假财报被撤下，10多年的奋斗毁于一旦。

金融界《财经眼》发现，实际上，除了开出巨额8.6亿虚假确认函外，齐商银行还在一笔交易中为蒙城集团垫付了4600万元。现在蒙城集团已经资不抵债，而齐商银行在胜诉后，多次处决未果。

05 被1人借5次被骗

回顾齐商银行十余年的发展轨迹，近几年走下坡路。

天眼查数据显示，齐商银行2013年全年净利润达到8亿元的峰值，2014年的业绩在贷款案爆发时出现拐点，随后陷入低谷。

去年，齐商银行实现营业收入27.43亿元，同比增长6.84%，实现净利润5.94亿元，同比增长11.80%。但其中一半以上的收入为关联交易，涉及金额13.60亿元。

截至年末，本集团五级不良贷款率为1.80%，显着低于2018年末，但可疑不良贷款余额由557.99万元增至278户万元，增长近50倍。

齐商银行业绩进入疲软阶段，近年来内控问题频频爆发。

去年9月，齐商银行西安分行（唯一异地分行）一天收到10张罚单。具体原因包括发放贷款购买银行不良贷款和银行垫款，发放贷款承担银行风险资产。; 票据业务严重管控不到位，违反稳健经营规则；未按要求支付抵押贷款评估费并转嫁运营成本。

此前，齐商银行因商业承兑汇票贴现业务存在存贷联动、张店支行未按规定审核贸易背景真实性、环泰支行等原因被山东银保监局逮捕。 ——分行未按照监管要求对贷款资金使用情况进行监控。惩罚。

此外，去年5月，齐商银行邹平支行被骗取贷款4330万元。欺诈者使用伪造的财务报表，捏造贸易背景，改变贷款用途。五次伪造信息都没有找到……

06 写在最后

近年来，欺诈查询频频出现点贷诚金是正规平台吗，从康美药业，到康得新、富贵鸟、瑞幸咖啡、东岳集团……

齐商银行寇行长在刑事判决书中写道，“银行保函是银行向有关保兑部门确认的证明单位或个人的资金状况和声誉的证明文件，是信用凭证。”

寇总裁出具了8.6亿张虚假信用证明，最终被判有期徒刑一年半。而银行，作为金融机构中的“压舱石”，如果信用丢失，恐怕很多年都无法挽回。