2017年金融硕士考研真题解析及解析【商业银行二】

2017年金融硕士考研真题解析及解析【商业银行二】

商业银行

2、研究生考试中真题分析

1、【判断题】信托业务是资产业务，因为它可以使商业银行盈利。( )

【分析】本题考察的是商业银行业务的知识点，考生应精通各项业务内容，不要相互混淆。信托业务是商业银行的中间业务。中间业务是商业银行历史最悠久的服务业务，早期主要以货币识别、兑换、托管、兑换等类型为主，现代发展为结算、代理、信托、理财、信息咨询等业务。

【参考答案】×

2、【多选】商业银行被称为“存款货币银行”，主要依据其（）功能。[中国民民大学， 2018].

A. 支付中介

B. 信贷中介机构

C. 建立信用

D. 金融服务

【分析】本题考察了商业银行的职能，商业银行有四大职能，考生需要了解各职能的含义，了解其机制。存款银行，通常称为商业银行，是西方国家金融中介系统的支柱。其主要业务是经营工商业存款和贷款，并为客户提供各种服务。存款货币银行通过办理转账结算，实现国民经济中大部分货币周转，同时起到创造存钱的作用，即信用创造。

[参考答案] C

3. 【术语解释】资产证券化[南开大学，2019]。

【分析】本题考察的是一种金融创新工具，属于概念记忆问题，相对简单。考生应先回答定义，然后简要回答其操作的关键步骤。

[参考答案]。

资产证券化的定义：资产证券化

是指对流动性差或不能立即变现但预期收益稳定的资产进行重组，并将其转换为可公开交易的证券的过程，是证券化的高级阶段。根据拟证券化的资产类型，资产证券化可分为实物资产证券化和金融资产证券化。

资产证券化的关键步骤是：

（1）出售资产。资产

的出售基于买卖双方签署的书面资产买卖协议，其中卖方对标的资产拥有全部权利，买方支付标的资产的对价。

（二）信用增级。资产证券

化需要对资产支持证券进行增信，资产信用评级的提升可以由发起人或第三方进行。

（3）资产和证券的信用评级。

信用评级由专业评级机构代表资产证券的发行人或承销商进行。评级考虑因素不包括利率变动等因素引起的市场风险商业银行利率风险衡量指标，或提早支付相关资产的风险。

（4）证券发行。

在信用增级和信用评级后，通过投资银行出售证券的收益将支付发起人所购买资产的价格。

4、【简答题】简述商业银行的经营原则和关系。

【分析】本题考察了商业银行运作的三大原则，是一道基础记忆题，比较简单。考生回答完这三个原则后，应简要解释一下，然后回答它们之间的矛盾和统一关系。

[参考答案]。

（1）商业银行在经营管理上遵循三个基本经营原则，即盈利性、安全性和流动性。

（1）盈利能力，银行的利润是贷款利息收入、投资收入与各种服务收入之间的差额，扣除支付给存款人的利息、银行自身的运营成本和费用。

充足的利润可以扩大银行资本，扩大经营，提高银行的信誉，提高银行的竞争力。如果银行不能盈利，投资者就会失去信心，银行的信誉就会下降，这可能会引发银行的信用危机，导致挤兑客户，危及银行的生存。

（2）安全是指银行资产、收入、声誉和所有经营生存和发展条件免受损失的可靠性程度。

由于银行极度依赖从外部借钱来运营，因此安全性对银行非常重要。它既反映在所有资产和负债的整体运营中，也反映在每个单独的业务中。安全不仅关乎银行的盈利能力，还关乎银行的生存。银行倒闭往往不是因为盈利能力不足，而是因为它们的安全性受到破坏。

（3）流动性是指不减值的流动性能力，以及满足各种支付的充分能力。

银行的流动性

体现在资产和负债两个方面，其中资产的流动性是指银行持有的资产可以随时偿还或快速变现而不折旧;负债的流动性意味着银行可以随时以低成本轻松获得所需的资金。

（2）盈利能力、安全性和流动性三者之间的关系既矛盾又统一。

（1）安全性和流动性通常是均匀的，安全性越高，流动性越大。

但是，在某些条件下，它们也可能朝相反的方向变化。例如，由政府担保的长期贷款虽然安全，但缺乏流动性。

（2）盈利能力与其他两种属性处于相反的变化关系，流动性强、安全性好的资产盈利能力普遍较低;盈利能力较高的资产往往流动性较低商业银行利率风险衡量指标，风险较高。

（3）盈利能力与其他两种属性之间也存在统一性。一是在一定范围内，三性可以达到一定的接受度。

在保本和可能损失很小的资产范围内，所有三性都可以令人满意。其次，在一定条件下，盈利能力和其他两个属性可以朝着同一个方向变化。例如，由政府担保或可靠保险的项目利润高且安全;需要行政干预支持但经营管理水平很低的企业贷款，利润高、安全、流动性强。

对于三性的矛盾与统一

银行运作的一般原则是尽可能寻求三性最合理的协调。三性的相对地位是：盈利是银行的目标，安全性是前提，流动性是银行的运营或工具要求。银行运作的一般原则是在确保安全的前提下，通过灵活调节流动性来提高银行的盈利能力。