中国经济网发布警示函显示“17大海01”尽职调查

中国经济网发布警示函显示“17大海01”尽职调查

中国经济网北京1月21日电 据中国证监会官网昨日披露，2020年12月31日，浙江证监局发布了《关于对蔡超给予警告信的办法的决定》。

警示函显示，经调查公司债发行管理办法，公司债券“17大海01”尽职调查工作存在以下问题：一是“独立与关联”尽职调查文件未专门收集相关调查材料进行综合分析和分析。独立判断，存在个别关联方核查结果与发行人披露不一致的情况。二是尽职调查文件不完整、不准确，未取得加盖发行人印章的财务报告原件。

上述情形不符合《公司债券承销业务尽职调查指引》（2015版）第五条、第六条的相关要求，违反《公司债券发行与交易管理办法》（2015年令第7号）第7条的规定。中国证券监督管理委员会第 113 号）。规定。

蔡超作为“17海01”公司债券尽职调查项目负责人，对上述事项直接负责。

根据《公司债券发行与交易管理办法》第五十八条的规定，浙江证监局决定采取监督管理措施，对蔡超出具警示函。

据中国经济网记者了解，“17大海01”系山东大海集团有限公司2017年公司债券（第一期），债券上市公告显示，“17大海01”期限为5年，发行人可以选择提高票面利率，投资者可以选择在第三年末回售。票面利率为每年 7.30%。本期债券到期日为2022年4月11日（若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的赎回日为2020年4月11日）。本次发行规模为5亿元，募集资金将用于偿还短期融资债务和补充流动资金。

2019年11月29日公司债发行管理办法，山东大海集团有限公司发布破产重整进展公告显示，2019年7月24日，东营中院裁定大海集团等57家企业进行实质合并。

“17海海01”的主承销商为财通证券。中国证券业协会数据显示，蔡超于2015年8月29日在财通证券注册从事一般证券业务，2017年11月3日离职。此后，蔡超先后在国开证券、瑞信工作。方正证券股份有限公司

以下为警告信全文：

关于给蔡超出具警告信的决定

蔡超：

经查，“17海海01”公司债券尽职调查工作存在以下问题：一是“独立与关联”尽职调查文件未专门收集相关调查材料进行综合分析和独立判断；关联方核查结果与发行人披露存在个别不一致。二是尽职调查文件不完整、不准确，未取得加盖发行人印章的财务报告原件。上述情形不符合《公司债券承销业务尽职调查指引（2015）》第五条、第六条的相关规定，违反《公司债券发行与交易管理办法》（证监会令第113号）第七条规定。规定。

作为“17海海01”公司债券尽职调查项目负责人，您对上述事项负有直接责任。根据《公司债券发行与交易管理办法》第五十八条，我局决定对你采取出具警示函的监督管理措施。

对本监督管理措施不服的，可以自收到决定之日起60日内向中国证监会申请行政复议，也可以自收到本决定之日起6个月内向有权人申请行政复议。收到这个决定。法院提起诉讼。复议、诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。

浙江证监局

2020 年 12 月 31 日