解决方案:中建五局邓友东：施工企业风险管理与预警模型构建

解决方案:中建五局邓友东：施工企业风险管理与预警模型构建

中建五局部

党委常委、副总经理

教授级高级工程师

在激烈的市场竞争环境下，建筑企业面临着战略、市场、投资、运营、财务、法律、合同和项目管理等诸多风险。 要建立风险监测预警体系，科学设置监测指标，及时掌握和分析重点风险变化趋势，及时向决策层发布预警信息，采取预判措施。事前控制措施，实现对重点风险的动态管理和有效控制，最终降低风险。 将风险控制在企业的承受范围内，为企业的可持续发展保驾护航。

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建筑企业风险管理“三观”

危机是永恒的。 有人说，企业最重要的管理是风险管理。 面对百年未有之大变局，市场形势日趋严峻，建筑行业竞争日趋激烈。 企业要想在激烈的竞争中脱颖而出，成为剩者和赢者，就必须高度重视风险防范和管理，增强全面风险意识、内外部风险意识、全员风险意识和风险意识。的领导干部。 同时，要善于运用信息化手段有效识别风险，在线自动预警，将事后风险处置转化为过程风险防范，确保企业有序运行。

▌1. 将风险管理纳入企业顶层战略的理念

风险管理必须具有前瞻性。 建筑企业不仅要关注企业当前面临的风险，更要从行业战略层面进行规划设计，从企业战略出发，统一风险计量，规划研究企业风险并制定应对策略，将风险纳入其中。管理纳入战略管理范畴。 建立与各业务条线管理同频共振的管理体系和部门。 充分识别合同风险、财务风险、投资风险、市场风险、政策和法律风险、舆情管控风险、操作风险和项目管理风险，支持企业战略目标的实现。

▌2. 风险管控是企业稳定和长远发展的核心要素的理念

企业必须高度重视风险管理。 随着市场形势的日益严峻，企业的风险系数也在同步增大。 特别是我国大中型建筑企业往往大而不强、全而不优、同质化程度高。 风险、安全、资本、市场、舆论等风险都可能导致企业陷入生存危机。 许多大型或知名企业因不利的风险应对而倒闭的情况并不少见。

风险管控工作不是孤立的，而是企业的系统工程。 风险与企业领导、团队、业务条线、每一位管理者乃至所有员工都息息相关。 施工企业要建立风险防控协同处置机制。 各业务线部门牵头识别和处置本领域风险，专职部门加强与其他业务部门的协调配合，共同应对。 要防范风险在业务领域间转移扩散，通过上下联动、部门协同，及时化解处置风险，化风险为机遇。

▌3. 风险预警是企业内控管理支撑的理念

风险预警是风险管理的核心。 问题往往起于微不足道，灾难往往积聚于微不足道。 风险一开始并不显眼，也不会造成巨大的危害。 但是，如果不及时发现和处理，可能会造成重大损失，甚至威胁到企业的生存。 . 风险预警从企业经营目标和经营实际出发，监测可能造成重大不利影响的风险变化趋势，评估各种风险状态偏离阈值预警线的程度，实现量化、常态化风险可视化管理。 决策者在过程中提供前瞻性的风险预警信息和及时的预防提醒，有利于企业管理者及时采取预控措施控制风险，将事后风险转化为过程风险，确保风险可控。

运用信息化手段开展风险预警监管。 对重要业务进行风险预警和监控建筑公司风险分析，防止业务管理者做出可能导致风险的决策，利用信息平台智能呈现风险等级，提高决策质量，降低重大决策风险； 对日常工作进行风险预警和监控，针对预警信号，业务可以及时采取应对措施，使企业减少业务流程的中断，优化企业管理的效率和流程，防止事故的发生。危机事件。 通过风险预警和监控，可以预测一定时间内的潜在风险。 通过对高风险区域的集中监控，及早预防，及时应对，减少危机事件的发生，使企业运行更加稳定，为企业战略的实施保驾护航。

—2—建筑企业风险管理的核心内容

施工企业风险管理主要包括风险类型分类、风险管理体系建设、风险识别、风险分析和风险评估等。

▌1. 风险类型分类

企业对风险进行科学分类，可以使员工更好地把握风险的性质和变化规律，是科学管理企业风险、确定科学防控措施的必要前提。 风险可根据企业风险环境、风险性质、风险潜在损失目标和企业目标进行划分。

▌2. 风险管理体系建设

风险管理体系是指企业围绕总体经营目标，有效控制企业管理各个环节面临的各种风险的管理体系。 它是组织管理体系中与风险管理相关的要素的集合。 风险管理系统本质上是一个赋能系统。 它的作用是使人和组织继续具有认识和应对风险的能力，从而更好地在风险环境中生存和发展。

根据识别出的经济、建设、投资、海外等风险，设定风险规划设计目标，以风险预控管理为主线，对战略目标、财务、市场运作、声誉等进行预警风险。 合同、经济、工期、成本、合规等基础项目内控与预防管理，以国家法律、地方法规、企业制度、各类国外法律法规等法律法规管理支撑，系统地建立信息风险管控体系平台，针对投资、宏观经济、客户信用、国际经营、疫情、舆情等数据进行分析，提前预测、识别、评估和化解风险，有效规避和降低企业风险。

图 1 风险管理实施架构

▌3. 风险识别

风险识别是在风险事故发生前，采用各种措施和方法，系统、持续、有效地认识各种风险的潜在成因。 建筑企业开展风险管理，首先应广泛、持续收集与企业风险及风险管理相关的内外部初始信息，主要包括战略风险、财务风险、操作风险、和法律风险。 总体规划和管理的初步信息。 常用的风险识别方法有德尔菲法（问卷调查法）、头脑风暴法、检查表法、过程梳理分析法、数据分析法、信息技术智能分析法等。

▌4. 风险分析

近年来，我国建筑业发展逐渐成熟，建筑市场体系逐步完善，市场竞争加剧，各种影响因素日趋复杂，增加了工程项目的不确定性，项目项目风险呈现新趋势。 施工企业的特点和规律，使得施工企业的风险更加复杂。 施工企业面临的主要风险来源包括业主风险、勘察设计风险、监理单位风险、分包商风险、施工企业自身风险、社会风险和自然风险。 风险分析方法包括头脑风暴法、德尔菲法、情景分析法、清单法、流程图法、财务报表法、SWOT分析法、故障树分析法。

▌5. 风险评估

建筑企业常用的风险评估技术有调查与专家打分法、模糊数学法、层次分析法（简称AHP法）、信息数据模型法和影响趋势图等，可应用于工程建设招投标、项目实施、竣工结算和交割等阶段。 其中，采用影响趋势图法评估风险等级。 风险因素识别后，对风险发生的可能性和风险对目标的影响程度进行定性或定量评估，并绘制风险地图，根据评估结果确定风险等级。 它还可以基于历史数据进行未来的预测分析。

图 2 影响趋势

—3—构建企业风险管理实施策略

企业根据自身条件和外部环境，确定风险指标，配置风险阈值，围绕企业发展战略制定风险有效性标准，选择合适的风险管理策略进行风险承担、风险规避、风险转移、风险转换、风险对冲、风险补偿、风险控制等风险管理工具的总体策略，并确定风险管理所需人力、财力的配置原则。

▌1. 建立风险预控预警机制

风险管理不是孤立的，而是企业的系统工程。 风险与企业领导、团队、业务条线、每一位管理者乃至所有员工都息息相关。 施工企业要建立风险防控协同处置机制。 各业务线部门牵头识别和处置本领域风险，专职部门加强与其他业务部门的协调配合，共同应对。 要防范风险在业务领域间转移扩散，通过上下联动、部门协同，及时化解处置风险，化风险为机遇。

▌2. 构建风险预控预警模型

根据不同的风险影响目标，对风险进行分级管理，通过管理维度的授信，企业风险一般可分为项目管理风险和企业运营风险。 其中，项目管理风险可分为项目经济活动风险和项目生产绩效风险； 企业经营风险可细分为战略风险、法律法规风险、财务风险、资金风险、合同风险、投资风险、经营风险、审计风险、市场风险、舆论风险等。是根据企业内部管控情况来进行目标设定、风险评估、风险预警、风险应对、控制活动、信息与沟通、控制等活动的单元。

（一）企业经营风险提示

图3 企业操作风险管理预警板

图4 企业经营风险预警模拟

建筑施工企业经营风险主要包括项目管理风险、财务风险、投资风险、经营风险、合同风险、市场风险、政策法律风险、舆情管控风险等。 企业风险管理依托信息化管理平台，建立风险分析模型和分级管控。 并设定门槛标准，以图表形式呈现各类风险，实现风险自动预警。

（二）项目管理风险提示

图5 项目生产绩效风险预警模拟

图6 项目经济活动风险预警模拟

项目管理是企业管理的基石，项目管理风险评估尤为重要。 对企业实行分级管控，分公司每月检查评估一次。 各级制定评价办法，梳理项目风险，集团（局）每季度通报各分公司情况，企业利用信息化管理平台对项目生产绩效风险和项目经济活动风险进行预警。

▌3. 建立风险信息管控平台

风险信息管控平台是企业健康发展的重要保障之一。 从海量数据中获取关键信息，替代人工管理经验，提前预测、识别、评估和化解风险，有效规避和降低企业经营风险。 但是建筑公司风险分析，建筑企业的风险信息系统不能简单地使用计算机代替人工应用。 需要站在整个集团（局）的角度梳理整个业务流程。 其范围涵盖风险管理的全过程，面向企业内部和外部的所有风险。 企业智慧项目综合管理平台互联互通，依托各业务模块采集数据、定义数据、建立数据分析监控中心、设置风险阈值。 一旦企业风险监测指标达到预警临界值，信息管控平台将自动提醒管理人员风险识别帮助企业实时发现经营风险并采取合理的应对策略，包括业务战略调整、内部控制、监控预警、风险对冲，最终将风险控制在企业风险承受能力范围内，激发生产经营活力，为企业可持续发展保驾护航。

图7 风险信息管控平台架构图

新时代建筑企业进入转型升级快速发展阶段，生产经营风险较高。 管理者需要有一定的风险管理意识和理念。 风险管理是对企业产生的各种风险进行识别、预警、分析、评价并及时管理和控制，采用最经济、合理的手段将风险应对到可控范围内，更好地预测和预测存在的风险企业外。 预警使企业获得更大的经济效益和社会效益，有效、顺利地促进企业战略目标的实现，增强企业的综合竞争优势。

回顾丨蔡敏、傅寒梅

排版编辑丨王新月