《商业银行管理》第二版，中国金融出版社主编：彭建刚

《商业银行管理》第二版，中国金融出版社主编：彭建刚

制作：Hrcfm第二版 中国金融出版社 中国金融出版社主编 主编：彭建刚 “十一五”国家普通高等教育规划教材 21世纪高校金融系列教材 制作： Hrcfm商业银行管理学习与学习指南第一节商业银行负债业务管理的性质和构成第二节商业银行存款管理第三节商业银行借款资金管理第四节案例分析回顾与思考题主要内容：商业银行负债业务管理的性质和构成银行负债； 商业银行存款管理目标、存款成本管理和商业银行存款定价； 商业银行借入资金的渠道和借入资金时应考虑的因素。 学习重点：商业银行负债的性质； 商业银行负债的构成； 历史数据加权平均成本法和预计加权平均成本法在商业银行存款成本计算中的应用； 商业银行在借款时应考虑的因素。 商业银行负债的性质 商业银行负债的构成 商业银行负债的性质可以概括如下： 负债是银行满足流动性需求的重要手段。 负债的规模和结构决定了其资产的规模和结构。 负债构成了社会流通中的货币量。 负债是银行的主要资金。 源头商业银行负债的构成可以从不同角度考察。 根据负债的内容，按负债的流动性分类为各项存款、各项贷款和其他负债。 流动负债、应付债券和其他长期负债在我国分类。 期限长短分类：活期存款和定期存款按存款对象不同分类：公司存款和个人存款按信用性质分类：原始存款和派生存款国外常见的存款分类传统类型：包括活期存款、定期存款和储蓄存款。

创新类型：包括可转让支付指令账户、自动转账服务账户、超级可转让支付指令账户、货币市场账户、个人退休账户等。 同业拆借 同业拆借 抵押贷款 贴现回购协议 向央行借款 再贴现再融资 10 发行大额可转让存单（CD） 面额大（以百万美元计） 存款期限短（1-6个月） ）流动性好（可转让）发行不记名金融债券 结算占用他人资金 11 商业银行负债构成图 商业银行负债构成图 12 商业银行存款管理目标 商业银行存款成本管理 商业银行存款定价 13 保持存款的稳定性活期存款平均余额 活期存款最低余额 活期存款稳定率 降低存款成本率 提高存款增长率 存款成本率 上期存款 上期存款 本期存款 存款增长率1411.争夺关于目前银行对员工收取存款的要求：存款是对的吗？ 意见：立即存款是否正确？ 22、“For commercial banks, the more deposits”，“存款越多，对商业银行越好”，你觉得这句话对吗？越多越好”，你觉得这句话对吗？ 15 商业银行存款成本构成 利息成本 运营成本 资金成本 可用资金成本率 存款加权平均成本率 边际成本 存款资金运营成本 利息成本 存款成本率 可用资金量 运营成本 利息成本 可用资金成本率 16 估计加权平均成本法 商业银行存款成本法 历史数据加权平均成本法 活期存款平均余额 活期存款利息总额 活期存款加权平均利率 活期存款平均余额 活期存款总成本 历史数据加权平均成本法 以表 3-1 为准举例说明 该方法的应用 根据表 3-1 数据，计算相关负债的历史加权成本 资本成本率 086040 盈利资产总成本 盈利资产 保本收益 预计加权平均成本法 使用 表 3-2作为我的例子说明该方法的使用 按表 3-2 计算加权平均估计成本率和盈利资产收益率 20 商业银行存款定价法 目标利润定价法 边际成本定价法 市场渗透定价法 高水平目标定价 价目表定价法 21 目标利润定价公式 每笔存款单价=每笔存款业务费用+每笔存款管理费+每笔存款预估利润 以上公式将存款定价与银行成本相结合，有利于各地银行业者更紧密地匹配价格与成本，调整了以往很多免费服务的做法。

银行业普遍接受向客户收取与存款服务相关的费用。 22 计算公式 边际成本=总成本变动=新利率下吸收的新利率存款-旧利率下吸收的旧利率存款边际成本率=总成本变动存款增量 23 概述 至少在短期内是这样一种不强调利润补偿成本，主要以迅速扩大存款市场份额为目的的定价方式。 采用这种策略的银行主要通过提供远高于市场水平的高利率，或向客户收取远低于市场标准的费用来吸引更多客户。 这种方法帮助银行迅速扩张，但往往以严重损失利润为代价。 24 概述 此方法适用于存款余额较高的客户。 银行家利用精心设计的广告计划，向成功的专业人士、房主和其他高收入家庭提供全方位的金融服务并收取更高的费用，而其他存款账户活期存款加权平均利率，尤其是低余额和高取款账户则在休息时定价- 甚至基础。 这种方式的优点是可以抓住大储户，控制小存款，有利于控制成本，获取更高的利润，但缺点是对银行的社会形象有一定的负面影响。 25 概述 商业银行将各类存款的收费标准和计息规定列于表中，并在表上公布。 价目表按收费条件可分为三类：第一类是免费定价； 第二类是固定利率； 第三类是有条件的免费定价（见表 3-3 和表 3-4）。 这种定价方式严格按照银行实际成本确定，安全可靠，透明度高。

26 商业银行借入资金的多种渠道 商业银行借入资金时应考虑的因素 27 同业拆借 向中央银行借款 欧洲货币市场借款 银行间存款回购协议 发行金融债券 借款渠道 贴现 抵押贷款 再贴现和再贴现-借贷 28 借贷 资金规模 资金缺口=当前和预期未来贷款和投资量-当前和预期存入金额 借入资金期限 借入资金相对成本 借入资金风险 借入资金监管限制 29XX分行坚持以效率为中心，以调整债务结构为突破口，以扩大债务规模为抓手。 全面降低债务成本，提高经营效率，取得了良好效果。 截至2008年10月末，全行各项存款余额100亿元。 各项存款中，活期占比为42.16%，存款利率为2.5%。 1-10月，该行实现利润2.4亿元，在同类型地方银行中名列前茅。 该行在调整负债结构、降低融资成本方面的有益探索，具有很强的参考价值。 情况介绍的30条经验之一：不断改进创新产品，提高服务水平。 实践使XX分行深刻认识到，客户选择银行的关键在于其服务水平和服务质量。 因此，他们始终把提高和提高服务水平视为一件大事。 经验二：夯实客户基础，培育负债持续增长动能。 经验之三：建立健全考核机制，有效调动员工吸纳低成本存款的积极性，以适当的财政激励促进业务发展。

经验31 主动管理有很多具体的策略和措施。 就居民储蓄存款而言，首先要注重利率杠杆和优质高效服务的发展，根据客户储蓄动机设计多样化的储蓄存款工具； 二要做好宣传工作，加强实地工作，合理设置网点； 最后，要注重储蓄业务经营的现代化活期存款加权平均利率，提高储蓄人员的积极性，改善服务态度等。同时，银行要提供全方位的信贷服务，着重密切银行间关系开发多元化的企业存款工具，力争存贷结合、存贷结合、银行资产业务与中间业务相结合，帮助企业管好用好资金。 32 负债对商业银行经营管理的意义是什么？ 商业银行存款管理的目标是什么？ 假设商业负债的构成如表3-5所示，负债应承担的总经营成本为2125万元。 据此计算分析：（1）所有负债的加权平均成本率； （二）计息负债的加权平均利率； (3) 若银行考虑短期扩大负债规模，预计新增边际成本率为10.07%。 请分析银行负债增加的可能原因。 900 10.0 000 金融债券 138 6.9 000 短期贷款 512 6.4 000 同业拆借 1049.2 12 000 可转让大额存单存款 1328.7 36 000 定期储蓄存款 385 5.5 000 活期计息存款 000 零息活期存款 利率（%） ) Average balance Liabilities Item 34 商业银行存款定价通常采用哪些方法？ 商业银行借入资金的渠道有哪些？ 如何管理借入的资金？