全员及金额纳税人个人所得税申报操作说明.pptx 第64页

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2013年6月全员全额个人所得税申报业务操作培训首页，共64页。 现行个人所得税申报方式 12 个人所得税明细申报 3 个人所得税总局到大龙山申报个人所得税补充申报 4 年收入12万元以上自行申报 5 全体职工及个人所得税申报全文 第二页，共64页。 1 登录 2 数据录入 3 明细申报 4 生成汇总 5 申报抵扣 个人所得税明细申报及扣缴义务人操作 第3页，共64页。 系统登陆第四页，一共六十四页。 系统登陆第五页，一共六十四页。 1 登录 2 数据录入 3 申报明细 4 生成汇总表 5 申报扣缴扣缴义务人操作 第6页，共64页。 详细申报方式选择 对于从业人员少的单位，可以选择手工录入第七页，共64页。 为方便扣缴义务人选择详细申报方式。 系统会保留上一次申报的数据，您可以选择从上个月的数据中导入。 但是本项导出的上月数据只包含正常的上月工资数据。 个人修改字段在第八页可以修改，共六十四页。 选择详细的申报方式，点击选择单据，导入完成的模板。 对于从业人员较多、自带财务软件可以生成Excel表格的单位，可直接从表格中提取申报表所需字段粘贴填写申报表。 然后导入系统点击下载模板和系统操作手册第九页，共六十四页。 详细申报方式选第十页，共六十四页。

详细申报方式选第十一页，共六十四页。 选择详细申报方式 工资薪金 劳务收入 报酬收入 特许权使用费收入 股息、利息、红利收入 财产租赁收入 财产转让收入 意外收入 其他收入与大吉系统税目不同 第12页，a共 64 页。 详细申报方式选择类别 正常工资薪金 外国人正常工作工资 年度一次性奖金收入 外国人每月奖金还款工资 特殊行业工资薪金 内部退还一次性补偿 一次性补偿 解除劳动合同一次性补偿 个股期权行权收益企业年金、提前退休、一次性补贴、劳务报酬、保险推销员、劳务报酬、稿酬、特权使用费、利息、股息、红利收入、财产转让所得、股票转让所得、个人房屋转让所得、限制性股票转让、意外所得、其他所得第13页，共64页。 选择详细申报方式 应纳税所得额=收入（合计人民币）-免税收入-允许扣除的税款-费用扣除标准-允许扣除的捐赠（14=9-10-11-12-13）第十四页，共计六十四页。 导入EXCEL模板时的注意事项。 个税征收期为每月15日前（超过征收期需到大厅申报）。 没有零申报的概念。 如果还需要扣除费用（比如工资薪金未达到3500），需要详细申报，只需要实际支付即可。 金额不能为负数。 收入项目为“工资薪金所得”时：工资薪金类别为“年度一次性红利收入”、“股票期权”、“股权激励”、“企业年金”，不予扣除标准问题； 其他工资薪金，如果国籍是中国人，扣除标准应为3500（特殊情况为4800），如果国籍不是中国人，应填写4800劳务报酬、稿酬收入、特许权使用费、财产租赁收入：每次收入不超过4000元 每次收入超过4000元的，费用扣除标准为收入的20%（保险销售人员的劳动报酬扣除为40%）。 稿酬“可抵扣税额”专用计算公式： 稿酬可抵扣税额=应纳税所得额×适用税率-已缴纳税额-可抵扣税额（应纳税所得额*30%）第15页，共64页。

导入EXCEL模板注意事项必须是从网站下载的模板的第十六页12万个税申报意义，共六十四页。 导入EXCEL模板时的注意点是整月复制时序号的第十七页，共六十四页。 1 登录 2 数据录入 3 申报明细 4 生成汇总表 5 申报扣除扣缴义务人操作 第18页，共64页。 明细申报 明细申报数据导入系统后，可进行修改和删除，修改第十九页直接输入纳税人名称检索所需数据栏目，共六十四页。 1 登录 2 数据录入 3 申报明细 4 生成汇总表 5 申报扣除 扣缴义务人操作 第20页，共64页。 生成汇总申报表，按税率汇总，按收入项目汇总，按收入期间汇总，21页，共64页。 声明的第二十二页，共六十四页。 1 登录 2 数据录入 3 申报明细 4 生成汇总表 5 申报扣除 扣缴义务人操作 第23页12万个税申报意义，共64页。 扣除申报表第二十四页，共六十四页。 现行个人所得税申报方式 12 个人所得税明细申报 3 个人所得税局交大龙山申报 个人所得税核查及补充申报 4 年收入12万元以上自行申报 5 全员全员个人所得税申报及全量第25页，共64页。 1 登录 2 网络参数配置 3 填写报关单 4 报关单 5 网上报关登录 6 确认扣缴义务人 操作页面26，共64页。 输入总局交通大学龙山扣缴义务人操作初始密码：123456 第二十七页，共六十四页。

总局交大龙山扣缴代理运营网地址端口号：7888 有时会因为网络丢包而失败，需要多试几次。 第28页，共64页。 总局交大龙山扣缴义务人操作注意身份证号码与姓名一致纳税人手机号码第29页，共64页。 交大总局龙山扣缴义务人操作自动调出全体员工第30页，共64页。 总局交通大学龙山扣缴义务人操作导入EXCEL注意事项 本系统模板仅支持Microsoft Office2003及以下版本的Excel套件。 对于其他软件（如WPS等）或其他更高版本的不兼容模板，获取第三十一页，共六十四页。 交大龙山扣缴总局代扣代缴业务征发《身份证》发32页，共64页。 龙山交大总局扣缴义务人操作同报税。 第33页，共64页。 交大龙山扣缴义务总局第34页，共64页。 总局交大龙山扣缴义务人操作第35页，共64页。 实际缴费金额须经总局交大龙山扣缴义务人核实，确认无误后点击【申报】申报数据不可修改、修正。 在总局交大龙山系统缴费成功后，本月不能再申报或修改申报。 第36页，共六十四页。 交大龙山扣缴总局代扣代缴业务37页，共64页。 现行个人所得申报模式 12 个人所得税明细申报 3 个人所得税总局到大龙山申报 个人所得税稽查及补充申报 4 年收入12万元以上自行申报 5 全体职工及个人所得税申报全文第38页，共64页。

1 登录 2 数据录入 3 申报明细 4 生成汇总表 5 申报扣除 扣缴义务人操作 第39页，共64页。 系统降落在第四十页，一共六十四页。 1 登录 2 数据录入 3 申报明细 4 生成汇总表 5 申报扣除 扣缴义务人操作 第41页，共64页。 选择详细申报方式点击选择文件，导入完成的模板（与普通申报模板一致）第42页，共64页。 EXCEL表格第四十三页，共六十四页。 1 登录 2 数据录入 3 申报明细 4 生成汇总表 5 申报扣缴扣缴义务人操作 第44页，共64页。 明细申报明细申报数据导入系统后，可进行修改和删除，修改第四十五页直接输入纳税人名称检索所需数据栏目，共六十四页页。 1 登录 2 数据录入 3 申报明细 4 生成汇总表 5 申报扣除扣缴义务人操作 第46页，共64页。 生成汇总申报表，按税率汇总，按收入项目汇总，按收入期限汇总，第四十七页，共六十四页。 声明第四十八页，共六十四页。 1 登录 2 数据录入 3 申报明细 4 生成汇总表 5 申报扣除 扣缴义务人操作 第49页，共64页。 扣除申报表第50页，共64页。 个人所得税汇总申报 12 个人所得税明细申报 个人所得税补充申报 3 年收入12万元以上自行申报 4 个人所得税明细申报管理信息系统51页，共64页。

登陆到六十四页中的第五十二页。 第五十三页自然人登记，共六十四页。 自然人登记第五十四页，共六十四页。 自然人登记第五十五页，共六十四页。 自然人登记第五十六页，共六十四页。 登陆使用第五十七页，共六十四页。 登录以使用第六十四页的第五十八页。 宣言第五十九页，共六十四页。 1税务信息查询纳税人操作页面60个，共64个页面。 纳税人网上查询第61页，共64页。 打印详细报关单并安装打印控件。 打印控件一次加载五页，打印预览关闭时将自动加载下五页。 在加载的五个页面中，您可以选择打印其中的一些。 第62页，共64页。 汇总明细申报（网上申报）和专项申报（交大龙山总局）均为代扣代缴申报。 龙山按税法计算完整，但需要填写的项目较多，核查关联性强。 多网点上报用户验证是两个系统运行的基础和前提。 纳税证明是六十四页中的六十分之一的必备页。 感谢收听！ 操作流程下载地址：下载中心税收政策咨询电话： 页，共64页。