个人所得税补充说明

个人所得税补充说明

补录工具（天津专用）操作手册全流程基本步骤： 1、纳税人请到地税局窗口复印个人所得税代扣代缴补录工具 2、纳税人到当地税务局窗口复制《补录范围文件》，导入个人所得税代扣代缴系统 3、纳税人根据补录范围补录后生成《补录数据明细包》 , 并提交给主管税务局 4. 从主管税务局获取 将反馈文件导入个人所得税代扣代缴系统 设置补录范围 设置补录范围是指设置哪些月份可以补数据，第一次使用请点击重录工具（天津专用），设置重录范围进入重录工具子系统。 |?|Wi/re-recording range也可以通过点击主页重新设置。 补录范围设置界面如下： 浏览：选择补录范围文件，需要从税务局复制。 导入后的示意图如下： 点击确定： 选择重录示波器文件后，点击确定。 选择补月，需要先选择对应的月份，才可以进行补录。 示意图如下： 选择月份补税记录。 备注：2011年1月4..000.00补备中代扣代缴制度处于补备状态。 记利基 □扣缴义务人在2011年3月500000日补记 □如11年［|屯月6.000.00补记 □2011年5月4.000.00补记 □如2011年【IE月】 5..000.00复录 □2011年0T月 5..000.00复录 □2011年8月 6..000.00复录 □2011年9月 4..000.00复录 □2011年10月5..000.00补录 □ 2011年11月5.000.00补录中代扣代缴处于自查状态 如果当月处于补备或自查状态，红字提示用户当月状态在个人所得税代扣代缴系统中选择补记月份，勾选上一个选择框

填报的纳税人信息来源于代扣代缴系统。 如果要录入纳税人的收入信息，需要先进入个人所得税代扣代缴系统录入纳税人信息，然后才能继续填报。 方法一：使用外部数据文件导入生成，导入的模板文件可从“帮助”->“附录”->“Excel模板文件下载”获取； 方法二：用于生成零申报记录，用户可以手动修改。 注：1、报表填报暂不支持“从录入数据当月导入生成”代扣代缴。 2、如果需要添加的月份纳税人状态异常，需要先将纳税人状态修改为“正常”，否则系统不会计算该纳税人的税额。 生成报关数据 填写完报表后，需要在导出报关信息前生成报关数据，点击生成报关数据生成报关数据。 点击生成申报数据，系统会自动生成可生成申报数据的月份的申报数据，用户无需选择月份。 生成报关数据后示意图如下： 生成报关数据、出口报关信息、进口防遗留信息图并转扣缴 ◎关闭Q0月份应录税额与实际税额应记录在 Q0 月份的金额。 后续申报反馈可于11月2Q11 150.00150.00导出。 出口后，做最终申报，收到反馈。 注意：请在导出报关信息前核对实际补充税额与应纳税额是否相等。 点击导出报关信息个税补充申报模板，自动导出每月可导出的数据，用户无需选择月份。 请选择数据导出的文件路径个税补充申报模板，点击确定。 数据导出示意图如下： 点击确定，在所选路径下生成补充数据明细包文件，将文件复制到U盘中，提交给主管税务局。 导入反馈信息 将税务局下发的处理结果信息导入补录工具，点击导入反馈信息，选择税务局下发的反馈文件。 转扣缴和重录注意事项： 1、在重录数据过程中，尽量不进行自查。 如确认需要自查，请在自查前获取反馈信息（提示成功）或重新开始重新记录（从中心局导出补录范围信息），否则可能造成数据混乱； 2.如果补录工具中没有纳税人，请退出补录工具，在代扣代缴系统中进行纳税人增加；